第一部分 中共张家界市永定区纪律检查委员会概况

一、单位主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 中共张家界市永定区纪律检查委员会2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入决算总体情况

五、一般公共预算拨财政拨支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、年末结转和结余情况说明

十、资产负债情况说明

十一、关于2019年度预算绩效情况说明

十二、其他重要事项的情况说明

十三、相关的名称解释

第三部分 中共张家界市永定区纪律检查委员会决算公开表

（公开表格另附）

第一部分 中共张家界市永定区纪律检查委员会概况

一、单位主要职能

中共张家界市永定区纪律检查委员会、永定区监察委员会位于张家界市永定区区治大院东五楼，在区委区政府和市纪委监委的双重领导下开展工作，为一级预算单位，财务独立核算，无独立二级机构。主要职责：一是主管全区党的纪律检查工作，负责贯彻落实中央和省、市、区委关于加强党风廉政建设的决定，维护党的章程和其他党内法规，检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况，负责对党风廉政建设责任制执行情况进行监督检查。二是主管全区行政监察工作，负责贯彻落实国务院、省、市、区政府关于行政监察工作的决定，监督检查区属行政机关及其工作人员执行国家政策和法律法规、国民经济和社会发展计划、区政府有关决定和重大决策部署的情况，负责统一部署全区纠正部门和行业不正之风工作并进行监督、检查、指导。

二、机构设置及人员情况

1、机构设置情况: 区纪委监委内设办公室(调研法规室)、组织部、宣传部（纪委监察局信息中心）、党风政风监督室、信访室、案件监督管理室、第一纪检监察室、第二纪检监察室、第三纪检监察室、第四纪检监察室（纪检干部监督室）、第五纪检监察室、第六纪检监察室、案件审理室及9个派出纪检组共22个副科级职能部、室、组。

2、在职人员情况: 我委核定人员编制105人，实有99人。其中：机关核定行政编制54名，全部在编在岗；各派驻纪检组核定行政编制42名（实有40名）；工勤编制2名，全部在编在岗；信息中心核定事业编制7名（实有3名）。在岗99人职级情况：实职副处级干部1名，职级并行享受副处级待遇4人，其他正科级干部31名，副科级干部27名，科员31人，技师1人，高级工1人，管理9级干部3人。

第二部分 张家界市永定区纪律检查委员会2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

我委是一级预算单位，无二级独立核算机构，故所有收支均为本级预算。

2019年度收入总计2919.42万元，其中本年收入2907.54万元，上年结转和结余11.88万元；支出总计2919.42万元，其中本年支出2911.87万元，无结余分配，年末结转和结余7.55万元为基本支出结转和结余；与 2018年度决算相比收入增加1063.95万元，增长57.34%，主要原因是:机构改革，反贪、反渎及其他职能并入区纪委后，职能增加，人员增多，而2018年年初预算不充分，年底调整预算时财政资金困难，导致2018年部分福利待遇延迟到2019年才兑现。一是预算调整增加人员经费及日常公用经费488万元、二是预算调整增加项目经费用于办案经费及机关运转经费575.95万元。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入2907.54万元，其中财政拨款收入2562.89万元，为本级财政当年拨付的资金。占本年收入的 88.14 %，包括：一般公共预算财政拨款收入 2562.89万元，无政府性基金财政拨款收入。其他收入344.65万元，为预算单位在“财政拨款收入”和“事业收入”等之外取得的收入。主要为本单位罚没收入 。占本年收入的11.86 %。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出2911.87万元。其中基本支出 1722.18 万元（人员经费1614.67万元，日常公用经费107万元），占本年支出的59.14 %；项目支出1189.69万元（主要用于弥补机关正常运转工作经费），占本年支出的40.86 %。

四、财政拨款收入决算总体情况说明

我单位 2019年度财政拨款收入总计 2562.89万元，其中本年财政拨款收入合计2562.89万元，年初财政拨款结转和结余11.88万元。其中本年财政拨款支出合计2562.89万元，年末无财政拨款结转和结余，当年无政府性基金预算财政拨款，与2018年决算相比，财政拨款收入增加了918.58万元、增幅55.86%，主要原因是:机构改革，反贪、反渎及其他职能并入区纪委后，职能增加，人员增多，而2018年年初预算不充分，年底调整预算时财政资金困难，导致2018年部分福利待遇延迟到2019年才兑现

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2019年一般公共预算财政拨款支出2562.89万元，较上年决算数1633.94万元增加928.95万元，增幅56.85%。原因主要是：机构改革，反贪、反渎及其他职能并入区纪委后，职能增加，人员增多。较年初预算数1932.36万元增加630.53万元 ，增长32.63%，原因是监察体制改革后，人员经费及机关运行经费大幅增加，年初预算许多因素未考虑进去。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

1、按功能科目分类，2019年度我单位支出用于以下几方面：一般公共服务（类）支出2333.43万元，占80.14%；社会保障和就业支出114.1万元；医疗卫生和计生支出43.35万元；住房保障、城乡社区、公共安全及农林水支出共计81.89万元；其他支出338.00万元；无外交（类）支出。

2、按支出性质分类，2019年度我单位支出用于以下方面：基本支出 1722.18 万元（人员经费1615.18万元，日常公用经费107万元），占本年支出的59.14 %；项目支出 1189.69万元（全部用于弥补行政机关日常运转），占本年支出的40.86 %。

3、按经济分类，工资福利支出1614.67万元；占本年支出的55.45%；商品和服务支出287.21万元；对个人和家庭的补助支出213.31万元；资本性支出796.68万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

一般公共服务（类）2019年度年初预算1932.36万元，支出决算2562.89万元，完成年初预算的 132.63 %，决算数大于预算数的原因是监察体制改革后，年初预算时，许多指标还受原体制制约，没有根据实际情况进行相应调整，许多因素没有考虑全面。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度我单位一般公共预算财政拨款基本支出1385.08 万元，占本年一般公共预算财政拨款支出2562.89万元的54.04%，其中：人员经费 1308.08万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金等；公用经费 77万元，主要包括：办公费、印刷费等。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年我单位“三公”经费一般公共预算财政拨款预算 45 万元，支出决算50.57 万元，完成年初预算的112.38 %，决算数大于年初预算数的主要原因是我单位本年报废处置执法执勤用车1辆，因办案需要又购置执法执勤用车1辆，两车差价造成。决算数比2018年“三公”经费支出47.37增加了3.2万元，增幅6.75 %，主要原因是我单位2019年度机构改革，职能增加，人员增多，执法执勤公务用车费用增加。具体支出情况如下：

1、本年无因公出国（境）费；

2、公务用车购置及运行费 47.03万元（其中：公务用车购置费26.69 万元；公务用车运行维护费20.34万元），完成年初预算 35 万元的134.37%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算数还是监察体制改革之前的基数，受体制约束，三公经费只能逐年降低，但我单位从监察体制改革之后，每年办理案件明显增多，执法执勤公务用车费用明显增加。决算数比 2018年增加9.66 万元，原因一是2019年购置执法执勤用车比2018年购置的要贵，两车差价造成；二是2019年大案要案要比2018年的更复杂，调查取证用车出勤率更高。

3、公务接待费3.83万元，完成年初预算 10 万元的38.3 %，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。决算数少于年初预算数。其中，本年无国（境）外接待费支出；国内公务接待费支出 3.83万元，主要是按规定开支的各类公务接待等发生接待的支出。国内公务接待共82 批次、703人次。决算数比 2018年减少了6.17万元，决算数比 2018年减少了6.17万元，原因是我单位厉行节约导致。

七、政府性基金预算收入支出决算情况说明

了 2019年度无政府性基金预算收入支出 。

八、年末结转和结余情况说明

2019年度，我单位年末结转和结余4.23万元，为基本支出结转和结余。其中：一般公共财政拨款结余无，其他结转结余增长了4.23万元。比上年11.88万元减少了7.57万元，减少了64.15%。

九、资产负债情况说明

截止2019年12月31日，我单位资产总计243.68万元，较去年减少了272.98万元，减幅47.16%，原因是2019年偿还了2018年所欠债务；我单位2019年无负债，原因是往来款已归还 ；我单位净资产总计 243.68万元，较去年增加27.02万元，增幅12.47 %，原因是年末有结转及结余及当年资产基金增加

十、关于2019年度预算绩效情况说明

在预算绩效管理方面，我委根据《会计法》、《预算法》、《张家界市永定区差旅费管理办法》等法律和相关财务规章的规定，制订了《张家界市永定区纪律检查委员会财务管理制度》，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等。进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公经费”使用合理合规。具体情况做如下说明。

（一）加强部门预算管理,合理安排财政资金。

细化经费预算编制，在保证机关正常工作需要的人员经费和公用经费的前提下，严格控制 “三公”经费支出和专项支出。各项支出遵照预算执行，确保支出与预算的对应衔接，着力提高预算执行力。

（二）加强“三公”经费管理，严控“三公”经费规模。

我委在已有制度办法的基础上，进一步研究完善公务接待、公务用车配置使用和因公出国(境)等管理制度和审核程序，将“三公”经费严格纳入预算管理，严控 “三公”经费支出。我委2019年度加强了财务管理，落实厉行节约的各项规定，“三公”经费实现了有效压减。

（三）加强对公用支出中重点费用的管理。

规范会议费、培训费、差旅费、办公费等费用开支标准，按照国家规定的标准和范围列支，控制会议培训的数量、规模，简化会议培训的形式；控制差旅活动的人数和天数，不安排无明确目的的公务考察活动；坚持厉行节约的原则，控制和压缩办公经费支出，各项费用严格控制在预算额度内使用。

（四）存在的主要问题

在部门整体绩效评价工作中，由于预算绩效管理意识没有完全树立起来，在绩效目标设定时未进行充分的调研和论证，大部分是根据绩效评价工作的要求设定绩效目标，导致绩效目标设定不科学。

1.绩效管理不够科学

由于纪委监委工作性质决定了整体支出绩效目标与产出的数量指标、质量指标缺乏对应性，关联性和可操作性不强。

2.管理措施不够到位

单位领导对绩效管理意识不强，各部门都认为绩效考评工作是财务部门的事情，从而对绩效管理及组织协调配合不够。

（五）改进措施和有关建议

1.科学合理编制预算，严格执行预算

建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

2.规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》、《事业单位会计制度》等规定，结合

实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信

息。

3.加强预算分析，提前部署资金运行

预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作，同时要提前部署资金运行情况，避免大幅度调整预算。

4.建议不定期加强财务人员培训

目前，财务工作要求越来越精细化、制度化、科学化，特别是政府会计制度实施以来，大批量财务人员有限的财务知识已经无法跟上时代发展的步伐，无法满足现代化的要求，急需财政部门及时搭建专业化学习平台，不定期集中组织可操作性业务培训。这样更有利于预算编制、预算执行及预算分析工作。

5.建议绩效管理工作直接安排到办公室

绩效管理及绩效考评工作不仅仅是财务部门的工作，需要各部门紧密配合，绩效管理工作每次由财政直接安排到各单位财务部门，导致大家误认为是单纯的财务工作，单位领导没有引起足够重视，各部门配合不够融洽，建议今后此项工作直接安排到相关单位办公室。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年我单位机关运行经费支出 77万元，比 2018年减少1.08万元，减幅 1.38 %，主要原因是原因主要是：2019年我委压缩开支、厉行节约导致。

（二）政府采购支出情况

2019年我单位无政府采购支出，无政府采购工程支出；无政府性基金预算列支的政府采购总额。

（三）国有资产占用情况

1、截至 2019年 12月 31日，我单位共有车辆3辆，其中：一般执法执勤用车3辆；无其他特种专业技术用车等车辆，本年报废处置执法执勤用车1辆，因办案需要又购置执法执勤用车1辆。

2、单价50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上专用设备0台（套）。

十三、相关的名称解释。

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件：2019年度张家界市永定区纪律检查委员会决算公开表

中共张家界市永定区纪律检查委员会

2020年3月